目    录

第一部分  辽宁省营口市人民政府机关幼儿园概况

一、主要职责

二、辽宁省营口市人民政府机关幼儿园决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省营口市人民政府机关幼儿园部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省营口市人民政府机关幼儿园部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省营口市人民政府机关幼儿园概况

一、主要职责

（一）认真贯彻执行国家的教育方针,执行上级主管部门的指示,遵守规章制度，规范办园行为,以促进幼儿体、智、德、美全面发展为各项工作的目标,坚持改革,不断提高教育质量。

（二）领导全园的教育工作、卫生保健工作、安全保卫工作及财务后勤管理工作，竭尽全力完成双重任务。

（三）提高保育和教育质量，执行幼儿园的保教计划，关心、爱护全体幼儿，尊重幼儿人格，促进幼儿全面发展。

（四）负责建立和修改并组织和执行各项规章制度。

（五）强化幼儿园内部管理及师资队伍建设，提高思想觉悟和业务水平，

（六）建立好与家长之间的家园共育密切配合，加强与社会联系，获取新信息，争取各方面的支持与配合。

（七）加强对财务工作的领导，领导财务人员做好预算决算，执行财务审批制度，合理支配幼儿园各项经费。

（八）管理园舍和财产设备，负责基建维修、设备添置、大型器械的管理，为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境，满足幼儿多方面发展的需要，使他们在快乐的童年生活中益于身心发展。

（一）认真贯彻执行国家的教育方针，执行上级主管部门的指示，遵守规章制度，规范办园行为，以促进幼儿体、智、德、美全面发展为各项工作的目标，坚持不断提高教育质量。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省营口市人民政府机关幼儿园2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

营口市人民政府机关幼儿园

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计669.37万元，包括：

1.财政拨款收入668.99万元，占收入总计的99.94%。其中：一般公共预算财政拨款收入668.99万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.38万元，占收入总计的0.06%。

与上年相比，今年收入总计减少86.87万元，降低11.49%,主要原因：退休在职教职工增加，人员经费减少；幼儿数减少，非税收入减少。

（二）支出总计668.99万元，包括：

1.基本支出426.95万元，占支出总计的63.82%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出414.67万元；商品和服务支出2.87万元；对个人和家庭的补助9.41万元。

2.项目支出242.04万元，占支出总计的36.18%。主要包括编外人员工资、幼儿玩教具、水费、电费等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少86.87万元，降低11.49%,主要原因：退休在职教职工增加，人员经费减少；幼儿数减少，非税收入减少。

（三）年末结转和结余0.38万元。

主要是人员经费社会保障需要补交等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：基本人员经费支出。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出668.99万元，其中：基本支出426.95万元，项目支出242.04万元。与上年相比，财政拨款支出减少86.87万元，降低11.49%，主要原因：退休在职教职工增加，人员经费减少；幼儿数减少，非税收入减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的106.15%，其中：基本支出完成年初预算的104.28%，项目支出完成年初预算的109.62%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出668.99万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出529.92万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）529.92万元,主要是基本工资等支出，完成年初预算的104.51%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职教职工职称晋级及普调工资，基本工资增加。

2.社会保障和就业支出76.68万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）0.54万元,主要是退休人员独生子女费、书报费等支出，完成年初预算的23.66%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员未及时申领书报费。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）42.84万元,主要是养老保险等支出，完成年初预算的98.12%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休在职人员增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）25.39万元,主要是职业年金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初没有此项预算，为正常情况。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）7.91万元,主要是丧葬费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初没有此项预算，为正常情况。

3.卫生健康支出30.68万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）29.07万元,主要是医疗保险等支出，完成年初预算的95.78%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休在职人员增加。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）1.61万元,主要是公务员医疗补助等支出，完成年初预算的98.17%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休在职人员增加。

4.住房保障支出31.71万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）31.71万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的96.85%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休在职人员增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是年初没有此项预算，为正常情况。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是年初没有此项预算，为正常情况。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是年初没有此项预算，为正常情况等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是年初没有此项预算，为正常情况。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是年初没有此项预算，为正常情况等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是年初没有此项预算，为正常情况。与上年持平，主要是年初没有此项预算，为正常情况等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出426.95万元，其中：人员经费424.08万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费2.87万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是年初没有此项预算，为正常情况。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金630.22万元（其中：一般公共预算资金630.22万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到 100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）91.45分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金494.89万，自评平均分100分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2024年度省直部门决算中反映非税收入返还、普惠性幼儿园生均公用经费资金经费、省以上学前教育发展资金、幼儿园非税收入返还4个项目绩效自评结果。

（1）“非税收入返还”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为180万元，执行数为180万元， 完成预算的100%。 项目绩效目标完成情况：

一是编外人员工资;二是幼儿园运转支出,水费电费等。发现的主要问题及原因：一是非税收入减少;二是学生生源减少。下一步改进措施：一是加大宣传力度，着力招生计划;二是完善保教计划，形成特色课程，增强社会影响力，从而扩大招生。

（2）“幼儿园非税收入返还”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为40.80万元，执行数为40.80万元， 完成预算的100%。 项目绩效目标完成情况：一是编外人员工资;二是幼儿园玩教具等。发现的主要问题及原因：一是非税收入减少;二是学生生源减少。下一步改进措施：一是加大宣传力度，着力招生计划;二是完善保教计划，形成特色课程，增强社会影响力，从而扩大招生。

（3）“普惠性幼儿园生均公用经费资金经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为11.22万元，执行数为11.22万元， 完成预算的100%。 项目绩效目标完成情况：一是在职人员工会经费;二是幼儿园玩教具等。发现的主要问题及原因：学生生源减少。下一步改进措施：一是加大宣传力度，着力招生计划;二是完善保教计划，形成特色课程，增强社会影响力，从而扩大招生。

（4）“省以上学前教育发展资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为51.17万元，执行数为10.02万元， 完成预算的19.58%。 项目绩效目标完成情况：取暖费。发现的主要问题及原因：学生生源减少。下一步改进措施：一是加大宣传力度，着力招生计划;二是完善保教计划，形成特色课程，增强社会影响力，从而扩大招生。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

无

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件

044026营口市人民政府机关幼儿园.xlsx